Czynności pracownika kancelarii notarialnej. Zeszyt 6. Raportowanie transakcji do GIIF i Szefa KAS. Inne czynności związane z wykonywaniem obowiązków wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu

Czynności pracownika kancelarii notarialnej to kompendium, które kompleksowo omawia zagadnienia związane z prowadzeniem kancelarii notarialnej.

Zeszyt 6. poświęcony jest zagadnieniu raportowania transakcji do GIIF i Szefa KAS oraz innych czynności związanych z wykonywaniem obowiązków wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Publikacja przedstawia zatem istotne zagadnienia z perspektywy codziennej pracy w kancelarii notarialnej i eksponuje problemy, z którymi najczęściej spotykają się notariusze. Treści przedstawione w niniejszej publikacji obejmują m.in. omówienie:

• obowiązków notariusza wynikających z ustawy z 1.3.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 1124 ze zm.);
• przesyłania raportów do GIIF i Szefa KAS (na podstawie art. art. 84a ustawy z 29.8.1997 r. – Ordynacja Podatkowa, t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 2383 ze zm.) oraz najczęstszych problemów związanych z przesyłaniem raportów;
• zasad funkcjonowania Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych i problematyki związanej z tym rejestrem;
• kontroli instytucji obowiązanych przez upoważnione organy, zakres kontroli, a także najczęstszych zarzutów kontrolerów w zakresie braków formalnych;
• sankcji międzynarodowych finansowych, związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, a także sankcji w związku z wojną w Ukrainie oraz stosowania ograniczeń wynikających z list sankcyjnych;
• nadchodzących zmian przepisów UE w zakresie przeciwdziałania prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu oraz wynikających z nich zmian przepisów krajowych (tzw. VI dyrektywa AML oraz bezpośrednio obowiązujące w RP Rozporządzenia UE Nr 2024/1620 i Nr 2024/1624).

Publikacja jest merytorycznym i zarazem praktycznym opracowaniem, dzięki współpracy osób, które wykonują zawód notariusza, a przez to na co dzień mają styczność z wymienionymi zagadnieniami. Ponadto, w Zeszycie Czytelnik znajdzie wyróżnione przepisy aktów prawnych, uwagi szczegółowe oraz ilustracje, które pomogą w zrozumieniu i przyswojeniu treści. Niezwykle pomocne mogą okazać się również wyodrębnione miejsca na własne notatki. Na końcu publikacja zawiera aneks, z najważniejszymi aktami prawnymi, o których była mowa w treści.

Publikacja adresowana jest w szczególności do notariuszy, aplikantów notarialnych, a także osób zatrudnionych w kancelariach, ponieważ stanowi systemowe omówienie aspektów ich pracy w omawianym zakresie. Z pewnością okaże się również przydatna nowo powołanym notariuszom, którzy zaczynają prowadzenie kancelarii.

Publikacje Czynności pracownika kancelarii notarialnej ukazują się pod patronatem naukowym dr. Andrzeja J. Szeredy i Polskiego Instytutu Notarialnego POLINot.